この記事では、Shopify で税金を設定する方法をわかりやすく説明します。集中して、必要に応じてメモを取ってください。
Shopify で税金を設定することは、特に米国の税制の複雑さを理解する場合、新規のマーチャントにとって複雑な作業になる可能性があります。米国の税制は多面的であり、さまざまな地方税、州税、連邦税を正確に計算して徴収する必要があるため、売上税を徴収する必要があるかどうかを判断するのは困難です。
このガイドでは、このわかりにくいテーマに焦点を当て、あなたのような Shopify マーチャントが設定してビジネスを再開できるようにすることを目的としています。
ネクサス要件の理解からさまざまな管轄区域にわたる税率の管理まで、Shopify ストアが税法に準拠していることを保証し、お客様が自信を持ってビジネスを成長させることに集中できるようにお手伝いします。
免責事項:
- このガイドは、米国を拠点とする販売者（米国に拠点を置き、米国内および国外で販売している販売者）向けです。
- この記事の内容は税務アドバイスとして解釈されるべきではなく、Shopify の税金を設定するためのガイドとしてのみ解釈されるべきです。州内の特定の税法に関するより正確な情報については、税務の専門家または税理士に相談するのが最善の手段です。
Shopifyで税金を設定する必要がありますか?
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この議論を始める前に、Shopify があなたに代わって消費税を申告しないことを知っておく必要があります。顧客から合法的に消費税を請求するには、地方または連邦の税務当局に事業を登録する必要があります。消費税の納付は各 Shopify マーチャントの責任であることを忘れないでください。
「Shopify で税金を設定する必要がありますか?」という質問に戻ります。
簡単に答えると、倫理的かつ合法的な行為であるため、YESです。Shopify はあなたに代わって税金を支払うわけではありませんが、このプラットフォームは米国で加盟店の年次報告書を提出する法的義務を負っています。
つまり、税金を払わずにIRSが気づいた場合、地方税や連邦税の制裁を受ける可能性があるということです。
とはいえ、米国の売上税にはいくつかの免除があります。これらの免除は、製造業者、卸売業者、小売業者に適用されます。
ただし、有効な免税証明書を持っていない場合は、デフォルトで消費税を徴収する必要があります。オンライン ストアが消費税の徴収を免除されているかどうかを確認するには、税務専門家に相談してください。
米国の売上税について詳しく知るには、こちらがよい参考資料です: 米国の売上税: 仕組みと売上税の適用範囲 | Raymond Chabot Grant Thornton
売上税ネクサス: Shopify における米国税金の概要
米国の売上税は、販売者に課される税金ではありません。むしろ、消費税として、売上税は製品の最終ユーザーに課されます。販売者は、州の代理人として消費者からこれらの税金を徴収し、管轄州に支払うだけです。
米国の州によって税法が異なる場合があるため、顧客に売上税を請求する必要があるかどうかを判断する最善の方法は、売上税ネクサスの概念を理解することです。
消費税 Nexus は次の 2 つの概念で構成されます。
- 物理的なつながり
- 経済のつながり
各コンセプトの詳細は次のとおりです。
物理的なつながり
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物理的なネクサスとは、Shopify ストアが州内に物理的に存在することを指します。これにより、その州の税法を遵守する義務が生じます。
物理的な存在には以下が含まれます。
- 州内に小売店や倉庫などの事務所または事業所があること。
- 州内で働いている従業員がいる。
- 特定の州内で不動産（事業運営にも使用されるもの）を所有またはリースすること。
- 州内で事業活動を行っている販売代理店を有すること。
- 社用車を使用して州内近郊に商品を配送します。
したがって、Physical Nexus の概念を通じて、特定の州にインターネット売上税を支払う義務があるかどうかを知ることは非常に簡単です。上記の 5 つの条件のいずれかを満たしている必要があります。
経済のつながり
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一方、経済的つながりとは、州内の企業の活動が州の経済に多大な影響を与えることを指します。つまり、物理的な存在は不要です。代わりに、企業がさまざまな州の顧客に売上税を課すかどうかは、その特定の州での企業の売上によって決まります。
経済的結びつきを判断する基準は 2 つあります。
- 売上収益 -指定された期間内に州内で一定額の売上収益を超えること。通常は、課税年度内の収益が 10 万ドルを超えます。
- 取引量 -州内で指定された取引数（通常は 200 件以上）を達成すること。
したがって、100,000 ドルの収益しきい値に達していなくても、取引数が 200 件を超えると、州に売上税を支払う義務があります。同時に、200 件の取引上限に達していなくても、100,000 ドルの収益しきい値を超えると、売上税を支払う義務があります。
ただし、特定の州の経済的結びつきの基準を満たしていない限り（物理的結びつきがない限り）、州間配送に対して消費税を支払う義務がない場合があります。
事実に関する情報については、この州別の経済関係チャートを参照してください。
売上税ネクサスの実例
たとえば、オンライン ストアを運営していて、ニューヨークで事業を行っている場合、オフィスはニューヨークにあるため、物理的なつながりがあり、売上税を支払う必要があります。ニュージャージー州または他の州に実店舗がある場合は、それらの州にも物理的なつながりがあります。
主にニューヨークに所在しているにもかかわらず、イリノイ州で 10 万ドル以上の収益または 200 件以上の取引を行っている場合 (10 万ドルまたは 200 件の取引がイリノイ州の経済的結びつきの基準)、経済的結びつきがあり、売上税を支払う必要があります。
これらの概念を理解することで、罰金を回避することができます。したがって、大規模な顧客基盤を持つ州の特定のしきい値について常に情報を把握しておくことが重要です。
Shopifyで税金を設定する方法
Shopify から消費税を請求する前に、所在地に応じてオンライン ストアに適用される課税方法を知っておく必要があります。
Shopify ストアが米国に登録されている場合は、登録ベースの課税に従う必要があります。
Shopify の登録ベースの課税では、米国を拠点とする販売者は、納税義務がある州で売上税許可証を登録する必要があります。
消費税許可証を登録すると、すべての適格な売上に対して消費税を課すことができます。Shopify では、これを行うには 2 つの方法があります。
- Shopify Taxを使用した自動消費税
- Basic Taxを使用した半自動消費税
- 手動消費税を使用した手動消費税
このセクションでは、これらの方法について説明し、オンライン ストアに適用する方法について段階的に説明します。
Shopify 税金
Shopify Tax は、オンライン ストアに最高レベルの税務コンプライアンスを提供するプラットフォーム独自のツールです。これは、商品のカテゴリに基づいて商品に売上税を課すことによって行われます。
Shopify に新しい商品を追加すると、カテゴリが自動的に提案されることに注意してください。ただし、商品がどのカテゴリに属するかは選択できます。
Shopify Tax は信頼性が高いものの、次の項目の消費税を計算できないという制限があります。
- 米国外宛ての注文。
- Facebook、Amazon などのサードパーティ アプリ経由で Shopify 外で取得された注文。
- 関連する税金の優先適用がある 1 つ以上の製品を含む注文。
Shopify での税金の優先設定は、消費税を請求する場合や商品が法的に免除されている場合に、より細かい制御を行いたい場合に使用します。
Shopify の税金を無効にするのは非常に簡単です。
- 管理者ページに移動し、製品メニューを選択します
- 製品リストから、税額控除を適用する必要のある製品を選択します。
- 製品リストの価格設定セクションで、この製品に税金を課すのチェックを外します。
このチェックを外すと、Shopify Tax は商品に対して自動的に消費税を請求しなくなります。
注意: Shopify Tax は無料ではありません。プラットフォームでは、売上しきい値を超えると一定の手数料が請求されます。詳細については、このマニュアルを参照してください。
Shopify Taxの設定方法
Shopifyの税金を設定するには:
- Shopify管理画面を開き、設定に移動します
- 税金と関税を選択
- 税の地域で、米国を見つけてクリックします。
- 税務サービスセクションで、 「管理」をクリックし、 Shopify Tax を有効にします。
Shopify Tax の優れた点は、Shopify マーチャントによる維持管理が最小限で済む強力な自動化機能を備えていることです。そのため、経済的結びつきが達成されると、オンライン ストアは消費税の請求を開始します。
- 課税対象となる地域で税金を徴収- この機能は、米国のさまざまな地域での売上を自動的に追跡し、対応が必要なときに洞察を提供します。
- より正確な税金のために製品を分類する -ここでは、各製品を分類して、既存の法律に従って適切な税金を請求できます。
- 各管轄区域で申告する必要があるデータにアクセス -各州または管轄区域で申告する必要がある売上税に関するより詳細なデータにアクセスできます。
基本税
Basic Tax は、Shopify Tax と手動税金の中間に位置する半自動の売上税徴収ツールです。これは、税金徴収の自動化をある程度希望しながらも、Shopify Tax の手数料を支払いたくない Shopify マーチャントにとって最適です。
半自動なので、収集不足や収集過剰のリスクを軽減するために、ユーザーによるメンテナンスが必要になります。
基本税の設定方法
基本税を設定するには:
- Shopify管理画面を開き、設定に移動します
- 税金と関税を選択
- 税の地域で、米国を見つけてクリックします。
- 税金サービスセクションで、 「管理」をクリックし、基本税金を有効にします。
基本税が有効になったので、合法的に売上税を徴収できる米国の州を手動で選択し、配送料と商品のオーバーライドを手動で追加できるようになりました。
手動税金
プラットフォームの介入なしに消費税を完全に管理したい場合は、Manual Tax を使用して Shopify ストアでの消費税の徴収を手動で管理できます。
前述のように、Shopify ストアを設定して顧客に手動または自動で消費税を請求する前に、法的に登録されている必要があり、経済的および/または物理的つながりがある州内の税務署に登録しなければならない場合があります。
手動税金の設定方法
手動で税金を設定するには:
- Shopify管理画面を開き、設定に移動します
- 税金と関税を選択
- 税の地域で、米国を見つけてクリックします。
- 税金サービスセクションで、 「管理」をクリックし、手動税金を有効にします。
手動税金を有効にすると、特定の業界の連邦税率と各米国の州の消費税を手動で入力できるようになります。
Shopifyの売上税アプリを使って頭痛の種を減らす
次のようなより複雑な操作を行う Shopify ストアの場合:
- 卸売と小売での販売
- 米国内外での販売
- 米国外に所在するが、主に米国内で販売している
売上税を徴収するには、より高度なツールが必要になる場合があります。そのために、Shopify アプリ ストアには強力な税務ソリューションが用意されています。
以下に、より高度な税務機能が必要な場合に非常に役立つ 3 つの税務ツールを挙げます。
覚えておいてください: すでに税務アプリを使用している場合でも、管轄地域の税法に法的に準拠していることを確認するために、必ず税務専門家に相談してください。
Sidr - 売上税の自動化
出典: Shopify アプリストア
評価: 5 点満点中 5 点 (30 件以上のレビュー)
価格:月額 19 ドルから。無料トライアルあり。
Sidr は、対応する州の Web サイトに売上税を自動的に提出することで、売上税を徴収して申告するための便利なツールを販売者に提供する売上税自動化ツールです。
このツールには、税金の徴収を開始する必要があるときに最新情報を入手できる Economic Nexus ダッシュボードがあります。月額わずか 19 ドルから利用できるこのツールは、早い段階で税法に準拠したいと考えている新しい Shopify ストアにとって、日々の業務に非常に役立ちます。
主な機能:
- 関連する米国の州に売上税を自動的に申告する
- 経済のつながりを常に最新の状態に保つことができます
- 正確で最新の税務レポートを提供します
- 必要に応じて消費税許可証を自動的に取得します
Quaderno - 税金の自動化
出典: Shopify アプリストア
評価: 5 点中 5 点 (5 件のレビュー)
価格:月額 49 ドルから。無料トライアルあり。
Quaderno は、米国内外で取引を行う成長中のオンライン ストア向けの税務管理ツールです。Sidr と同様に、米国のいずれかの州で Economic Nexus に到達しそうになると自動的に通知されます。
Quaderno は、米国の売上税の自動計算に加えて、米国以外の国の税金計算も自動化できるため、どこで取引しても税金を遵守できます。
主な機能:
- 米国の州間の経済関係を追跡し、必要に応じて売上税を請求できるようにします。
- 商人が税法に準拠した請求書を世界中に送信できるようにします
- 多言語・多通貨の請求書
- 税制や税率の変更があった場合に販売者に通知します
Bookkeep: 売上税 + 会計同期
出典: Shopify アプリストア
評価: 5 点満点中 5 点 (40 件以上のレビュー)
価格:月額 60 ドルから。無料トライアルあり。
Bookkeep は、実店舗も持ち、対面取引に Shopify POS を使用している Shopify 販売者向けの強力な会計および税務管理ツールです。
この Shopify アプリが特に優れているのは、Xero、Quickbooks、Zoho などの会計システムと統合できるため、会計と税金の管理をすべて 1 か所で実行できることです。
主な機能:
- Xero、Quickbooks、Zohoなどの会計管理ツールと互換性があります
- PaypalやAmazonなどの他のマーケットプレイスからの売上を追跡します
- すべての管轄区域で売上税の徴収を自動化
- 複数の拠点と販売チャネルの管理が可能
結論
州税および連邦税法の遵守は、Shopify ストアの成功と合法性にとって非常に重要です。そのため、米国でオンライン ストアを運営している場合は、Shopify 売上税の徴収が必須となります。
店舗を開店したらすぐに、物理的に結びついている地域で消費税を徴収する準備をする必要があります。ブランドが成長し、米国全土からより多くの顧客を獲得するにつれて、経済的結びつきのしきい値に達した州で消費税を徴収して納付する必要があるときに、収益を追跡できるようになります。
納税義務は州によって異なる場合があるため、Shopify Tax などの税金自動化ツールや、上記で説明したアプリのいずれかを使用することが重要です。
税金は煩わしく、負担になる人もいますが、Shopify で税金を適切に設定する方法を知っていれば、徴収不足や徴収過剰を防ぐことができます。
明るい面を見れば、より多くの税金を支払うことは、ビジネスが成長していることを示す良い兆候です。だから、あなたは称賛に値します!
